今天这篇文章很值钱
01
现在信用卡是很多人，尤其是年轻人常用的消费工具，只要用过信用卡的人，应该都接到过类似的电话：
XXX，您好！我是XX信用卡的客服，您本月的信用卡账单已出，应还金额为1万元。现在我们银行有个活动，可以将您的账单分12期还款，每期手续费仅需70元，月费率低至0.7%，您看我现在给您办理可以吗？
一万的账单一次性还，还是小有压力的。
看到每个月费率0.7%，初略一算，年费率8%出头，这个不高啊！很多人于是就说好，然后银行就很happy地给你分期了。
等等，有没有发现这里面有哪里不对劲？
第一个月我确实是借了1万元，利息是70元，但是第二个月本金只有九千多了，利息还是70。
越到后面越亏，到最后一个月，本金只剩下不到一千块了，利息竟然还要70元！
这不是变相暴力加息了吗？
一般人可能觉得差别不大，无所谓。
如果你也这样想，那理财可真的是白学了。对贷款来说，唯一重要的就是贷款利息，觉得不重要，你就上大当了。
银行之所以不直接跟你说真实的年利率，而是告诉你每个月的名义利率，就是想让你低估真实利率。
而且说利率容易让精明的借款人钻空子，银行现在都直接改叫“手续费”了，套路不可谓不深。
02
那实际利率该怎么算呢？
这就要请出我们今天的主角——IRR了。
IRR是财务上的一个名称，叫内部收益率，用来评估项目的真实回报率。
要理解它，我们得先来说说另外一个概念——折现。
稍微有点金融常识的人应该都知道，资金是有时间价值的，也就是今年的1万元和明年的1万元是不一样的。
如果有个人找你借钱，说：“小王啊，我现在急着用钱，你借我1万块，我明年还你1万块”。
精明的你肯定不乐意啊。因为你心理想，“我拿着1万元去买银行理财，一年大概能有5%左右的收益，借给你这点收益就打水漂了。”
那这人就问，我明年还你一万块，你现在愿意借给我多少钱呢？
你想了一下，平时都是将钱买银行理财的，收益怎么着也得跟这个差不多，1万元除去5%的收益，10000/（1+5%）=9524元。
于是你跟这个朋友说，我借你9524元，你明年还给我1万元。
将以后的钱换算成今天的钱，就叫做折现，这个换算比例5%就是折现率。
对于你来说，这个5%就相当于是实际收益率了。
03
放在信用卡分期还款的场景里面，IRR求出的就是分期还款的真实利率。
具体怎么求呢？
下面小钱就以信用卡分期为例，手把手教大家怎么计算IRR。
1、按时间输入金额，信用卡贷款10000，这个就是初始流入金额，这10000元是月初就拿到了，因此填在第0个月，后面每个月的流出金额为固定的903.3元，因为是流出，所以写成负数。
2、请出IRR公式，另选一个单元格，将单元格的格式设置为数值，小数点保留4位（位数越多，结果越精确，一般4位足够了），输入=IRR（），括号内选中刚才算出的年度现金流，就是单元格B2~B14，IRR函数在财务函数里面可以找到。
3、点击enter，IRR=1.26%。
4、将月利率换算成年利率(1+1.26%)^12-1=16.21%。
第四步简单说明下，用IRR函数算出月利率为1.26%，很多人肯定认为年利率就是1.26%*12=15.12%了。试想一下，如果你把这笔钱拿在手里，是不是每个月都可以获得一点收益，因此这里用复利计算更加合理。
复利计算的结果会比单利略大，这也充分说明，信用卡的分期利率，其实是相当高的，比直观得到的8%出头的利率，足足翻了一倍！
IRR函数是一个非常简单实用的理财工具，以后不管别人忽悠你贷款利率是多少，不要轻易相信！拿出你的小算盘，把贷款额和每期还款额填入表格，用IRR函数一算便知。
需要注意的是，像蚂蚁借呗和微粒贷这类按日计息的贷款，计算年化利率不需要用到IRR，因为这类贷款已还款部分不再算利息，直接用日利率乘以365就得到年利率了。
但是这类现金贷，通常年利率要高得多得多。以蚂蚁借呗为例，日利息万分之五，换成年利率是18.25%！
蚂蚁借呗还算是现金贷里面比较有良心的，其他一些不知名的现金贷，年化利率随随便便就能达到50%-100%，也就是常说的“套路贷”，简直就是吃人不吐骨头，属于扫黑除恶重点打击对象，奉劝大家能离多远就离多远，除非你立志要当一个“老赖”。
04
除了计算贷款的真实利率，IRR还可以很方便地计算理财产品的收益率。
我们来看一款市场上热销的年金险，这款保险的规则如下：
假设老李今年50岁，每年愿意拿出10万来交保费，那么这款年金险的价值到底怎样呢？
直接判断你会发现一头雾水，简直无从下手，这时IRR的优势就体现出来了。
我们将所有交的保费和返还的保险金填入Excel表格，用IRR函数一算便知：
（备注：按照产品保额对照表，50岁男的满期返还保额为1.2728倍保费）
不算不知道，一算吓一跳，年化收益率仅为2.04%！连银行定期存款和货基的收益都比不上！
现在明白为什么我们很少给大家推荐年金险了吧。
只要你稍微懂点理财，就会发现这就是个巨大的坑，简直就是在给保险公司提供超低息借款，保险公司拿了你的钱，哪怕全放余额宝，也是躺赚！
如果你愿意用这么低的利息将钱借给小钱，小钱也会高兴得飞起来啊。
IRR不仅可以用来算信用卡借款利息，年金险的实际收益率，如果你是开公司的或者是个小老板，还可以用它来估算未来收益率，判断一个项目的投资价值。
总之一句话：只要是一个有现金流入和流出的场景，并且考虑资金的时间价值，都可以用IRR来计算它的实际收益率。
IRR就像一双火眼金睛，可以帮你看清表象背后的本质。有了它，套路再多也不怕！